Almoguera Notario Madrid: ¿Cómo se heredan los planes de pensiones?
Un plan de pensiones es la herramienta por excelencia para ahorrar de cara a la jubilación. Esto supone una preocupación para la mayoría de las personas que acuden a Almoguera Notario en Madrid. Es por eso que una de las preguntas más comunes que nos hacen es, ¿puedo heredar un plan de pensiones? ¿Qué ocurre cuando fallece el partícipe de un plan de pensiones antes de siquiera poder haberlo percibido?
¿Qué es un plan de pensiones?
Desde el despacho de Almoguera Notario en Madrid vamos a intentar ayudarte así que empecemos por el principio. Un plan de pensiones “es un vehículo de ahorro-inversión a largo plazo destinado a cubrir unas contingencias determinadas, definidas como la jubilación, invalidez laboral total o permanente, fallecimiento y desempleo de larga duración.” Esto se realiza mediante aportaciones mensuales o anuales que el beneficiario recibirá al cumplirse los límites establecidos.
¿Qué ocurre si el beneficiario fallece?
Como vemos, el plan de pensiones es un plan de ahorro personal, por lo que no es un instrumento para organizar, ni planificar la sucesión. Aún así, puede ocurrir que el beneficiario fallezca antes de haberse jubilado o antes de haber cobrado todo el capital que ahorró. Si esto ocurre, ¡tranquilidad! No se pierde.
En el contrato se puede indicar quien será el nuevo beneficiario en caso de fallecimiento. Si no se ha indicado, se seguirá lo que indique el reglamento del plan, por lo que normalmente iría a parar a los herederos. Destacar que puede haber uno o más beneficiarios.
¿Cómo tributo si soy el beneficiario?
Aquí os tenemos que dar una sorpresa agradable en Almoguera Notario Madrid. Lo que la mayoría de la gente pensaría es que se pague un impuesto de sucesiones, ¿verdad? ¡Pues no! En este caso no es así. Su tributación es la misma sin importar si la percibe el partícipe beneficiario o el heredero, y lo hace por el Impuesto de la Renta de las Personas Físicas (IRPF), ya que se considera siempre rendimiento de trabajo.
La tributación tendrá diferente resultado si se elige cobrarlo todo de golpe o por partes en forma de renta periódica al ser el IRPF un impuesto progresivo. Si lo cobramos de golpe, el tipo impositivo se aumentará.
Por su parte, si el beneficiario fuese una persona jurídica y no una física, esta tributaría por el impuesto de sociedades.
¿Qué documentos necesito presentar para beneficiarme de la herencia del plan de pensiones?
Para beneficiarse de la herencia de un plan de pensiones se han de presentar los siguientes documentos en Madrid:
- Fotocopia de los DNI del heredero y de la persona fallecida.
- Certificado de defunción.
- Solicitud de prestación por fallecimiento (Una cada beneficiario).
- La documentación para acreditar a los herederos como beneficiarios (testamento o declaración hereditaria, certificado de últimas voluntades, libro de familia).
Puedes pasarte por las oficinas de Almoguera Notario en Madrid si necesitas verificar que todo está correcto.
¿Cómo te puede ayudar Almoguera Notario en Madrid?
Ya sabes, si tienes un plan de pensiones, revisa a quien has nombrado beneficiario porque es posible que te encuentres alguna sorpresa. Si tienes alguna duda puedes pasar por las oficinas de Almoguera Notario en Madrid y trataremos de ayudarte.